연말정산 월세공제 세액공제, 소득공제 조건 공제율 신청방법

월세도 연말정산 시 공제받을 수 있는데요, 월세는 "세액공제, 소득공제" 둘 중 하나만 공제가 가능합니다. 세액공제 시 최대 127.5만 원까지 공제받을 수 있다는 사실 알고 계셨나요? 그러나 세액공제는 해당 조건이 충족해야 가능하다고 합니다. 조건충족을 하지 못하신 분들은 소득공제도 있으니 실망하시지 마시고 아래글에서 소득공제와 세액공제 어떤 걸 하면 연말정산 환급 시 유리하는지 확인해 보시기 바랍니다. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

연말정산 월세 세액공제와 소득공제 차이점

연말정산 시 월세를 공제받는 방법에는 "세액공제"와 "소득공제"로 구분됩니다. 세액공제와 소득공제 방법은 신청대상, 조건이 다르며 둘 중 하나만 공제받을 수 있습니다. 각 방법의 조건을 아래 표에서 확인한 후 자신의 상황에 적합한 방법으로 선택하셔야 됩니다. 

 

하나은행 여말정산 월세 공제 방법

 

 

1. 월세 세액 공제

월세 세액 공제 조건

✅ 근로소득이 있는 무주택 세대주 및 세대원

✅ 총 급여액 7천만 원 이하인 근로자(종합소득금액 6천만 원 이하)

✅ 전용면적 85㎡이하 주택 또는 기준 시가 4억원 이하 주택 거주하는 자

✅ 계약서와 주민등록등본 주소지 일치, 전입신고해야 됨

✅ 본인 또는 기본공제대상자가 임대차 계약을 체결해야 됨

본인, 배우자 및 생계를 같이 하는 부양가족으로 연간소득금액 100만원 (근로소득만 있는 사람은 총급여액 500만원)이하인 경우
기본공제	부양가족	직계존속	직계비속	형제자매	위탁아동	수급자
	나이	60세이상	20세이하	60세이상 20세이하	6개월이상양육	없음

 

✅ 12/31까지 무주택 세대주이거나 세대주가 주택 관련 공제를 받지 않는 경우에는 세대원이 가능

✅ 본인 명의로 월세를 내야 됩니다. 부모님이나 다른 사람 이름으로 월세를 냈다면 받을 수 없음

 

월세 세액 공제 공제율 및 한도

✅ 연간 750만 원 한도로 최대 17% 월세 세액공제 가능

✅ 총 급여 7,000만 원 이하 이거나, 종합소득 6,000만 원 이하 15% 최대 127.5만 원

✅ 총 급여 5,500만 원 이하 거나, 종합소득세 4,500만 원 이하 17% 최대 112.5만 원

 

예시)

 ⏩ 총 급여액 5,000만 원인 직장인이 매월 월세로 60만 원을 납부했다면, 연간 총 720만 원을 월세로 냈습니다.

 ⏩ 연말정산 시 720만 원 x 17% = 1,224,000원 세액 공제받을 수 있습니다.

 

월세 세액 공제 신청 서류

✅ 임대차계약서 사본

✅ 본인 명의로 이체한 월세 납입 증명서(계좌이체 영수증, 무통장입금증, 현금영수증 등)

✅ 주민등록등본

❗ 연중 월세집 이사 했을 경우 :  전 임대차계약서, 주민등록 초본(전입일, 전출일 내역 보이게), 월세 계좌이체내역" 같이첨부 

 

 

월세 세액공제 신청 서류 발급 바로가기

신한은행 - 월세납입증명서

국민은행 - 월세납입증명서

농협 - 월세납입증명서

주민등록등본 발급

 

 

세액 공제, 소득공제 FAQ

하나은행 월세 공제 신청 문의

 

❗ ❗ 관리비는 세액공제대상이 아님

❗ ❗  집주인 동의 필요 없음 

❗ ❗ 대학생 자녀 월세 세액공제받을 수 있는지? ▶부모가 월세를 납부하더라도 월세방에 전입하지 않았다면 세액공제 불가능

 

 

2. 소득공제

 

 

 

 

월세 소득 공제 조건

✅ 주택규모 제한 없음, 소득 상관없음

✅ 임대차 계약서상의 임차인 또는 소득이 없는 가족은 신청가능

✅ 집소유 무관, 전입신고여부와 무관

✅ 월세 현금영수증 발급

✅ 임차인 본인이 현금영수증 신청해야 됨, 주택 임대인의 사업자 등록 여부 관계없이 월세 거주 중인 임차인이라면 누구나 발급 가능 

✅ 현금영수증은 연말정산 간소화 서비스에서 조회가능👇👇

 

 

 

 

 

 

 

월세 소득 공제율

✅ 총 급여액 7,000만 원 이하 : 공제한도 총급여액의 20% 와 300만 원 중 낮은 금액

✅ 총 급여액 7,000만 원 초과 1.2억 원 이하 : 공제한도 250만 원

✅ 총 급여액 1.2억 원 초과 : 공제한도 200만 원

 

 

월세 세액공제 VS 소득공제 뭐가 유리한가요??

 

 

 

 

 

세액공제는 내가 내야될 세금에서 공제되는 만큼 최대 17%까지 공제받을 수 있습니다. 세액공제 조건에 충족한다면 세액공제를 먼저 받는 것을 추천드립니다.  해당 조건이 충족되지 않는다면 소득공제를 추천드립니다. 또한 연소득이 높으신 분도 세액공제를 받으실 수 없다면 소득공제를 추천드립니다.

 

 

월세 공제기간 놓쳤을 경우

연말정산 기간에 월세액 공제 신청을 놓쳤더라도 걱정하지 않으셔도 됩니다. 종합소득세 신고 기간(매년 5월 1일~31일)이나 연말정산 시 경정청구를 통해 월세액 공제를 받을 수 있습니다.

여기서 경정청구는 납부세액을 초과하여 납부한 경우 신고내용의 경정청구로 납부기한으로부터 5년이 지난 경우 월세납입액의 경정청구가 가능합니다. 예를 들어 2023년 귀속 연말정산의 경우 2018년부터 2022년 사이에 납부한 월세에 대한 경정청구가 가능합니다.

 

하나은행 월세공제 방법

홈택스에서 간편하게 경정청구가 가능하며, 신청 완료 후 약 2개월 이내에 세금 환급이 가능하므로 기간을 놓치더라도 필요한 서류를 준비하여 경정청구 기회를 놓치지 마세요.

👉신청방법 : 홈택스 go  → 로그인  → [신고/납부] → [compre종합소득세] → [근로소득자 신고] → [경정청구서 작성]

 

 

 

 

 

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